L’abondement de l’employeur d’un plan 401(k) est de l’argent gratuit, voici comment cela fonctionne.

Lorsque vous postulez à un nouvel emploi, vous verrez souvent les termes « contrepartie 401(k) » dans la description des avantages offerts par un emploi.

Mais tous les avantages 401(k) ne sont pas les mêmes. Par exemple, certaines entreprises offrent la contrepartie de l’employeur mentionnée ci-dessus, tandis que d’autres ne le font pas.

Tous les programmes de contrepartie de l’employeur de 401(k) ne sont pas tous créés égaux. Alors comment pouvez-vous savoir quelles opportunités de carrière et quelles entreprises vous offrent les meilleurs avantages ?

Examinons comment fonctionnent les contreparties de l’employeur pour que vous puissiez être mieux informé sur votre avenir financier et la planification de votre retraite lorsque vous prendrez votre prochaine décision de carrière.

Qu’est-ce qu’une contrepartie de l’employeur dans le cadre d’un plan 401(k) ?

Un plan 401(k) est un compte de retraite parrainé par les employeurs, tandis qu’une contrepartie de l’employeur 401(k) est un type d’avantage supplémentaire pour les employés.

Les employés peuvent verser une partie de leur salaire sur un compte de retraite 401(k). Cela se fait généralement par le biais d’un pourcentage, mais l’employé peut également choisir un montant en dollars. Mais lorsque les employeurs complètent les cotisations 401(k), ils contribuent également aux comptes de leurs employés.

Ainsi, si un employé contribue à son plan 401(k), l’employeur s’alignera sur cette contribution jusqu’à un certain montant. En d’autres termes, un programme d’abondement 401(k) est essentiellement de l’argent gratuit pour les employés.

L’abondement moyen de l’employeur pour les plans 401(k) a atteint un niveau record de 4,7 %. Cela signifie qu’en moyenne, les entreprises verseront 4,7 % du salaire d’un employé pour sa retraite.

Les cotisations des employés aux plans 401(k) varient considérablement. Mais en moyenne, les employés cotisent 8,8 % par an. Ce pourcentage, combiné à une contribution de 4,7 % de l’employeur, signifie qu’un employé peut épargner 13,5 % de son salaire total (avant impôt) dans son plan 401(k).

Ainsi, si vous gagnez 45 000 $ par an, vous pouvez espérer économiser en moyenne 6 075 $ par an sur votre compte d’épargne 401(k).

Il est important de noter que tout le monde ne possède pas un compte d’épargne. Environ 54 % des milléniaux n’ont pas de compte de retraite.

Pourquoi les employeurs versent-ils une contribution au titre de l’assurance 401(k) ?

Les abondements de l’employeur pour les plans 401(k) constituent l’un des meilleurs avantages professionnels pour les employés. Mais ces contributions sont entièrement facultatives pour les entreprises. Même si elles proposent un programme 401(k), elles n’ont aucune obligation de verser quelque montant que ce soit sur les comptes de leurs employés.

Alors pourquoi les employeurs complètent-ils les cotisations 401(k) de leurs employés ?

Tout d’abord, un programme d’abondement des cotisations 401(k) est un moyen puissant d’inciter les employés à venir travailler dans une organisation.

Des contreparties compétitives de l’employeur pour les plans 401(k) peuvent également favoriser la fidélisation des employés. Et la rétention des employés peut aider les employeurs à construire une organisation plus résiliente.

En effet, ces organisations peuvent compter sur les talents dont elles disposent. Elles peuvent également investir en toute sécurité dans le développement des employés pour en faire des leaders, car les personnes qu’elles forment sont plus susceptibles de rester.

Comment fonctionne la participation de l’employeur à un plan 401(k) et quelles en sont les règles ?

Une fois que vous vous inscrivez au plan 401(k) d’une entreprise en tant qu’employeur, vous décidez du montant de la contribution que vous souhaitez verser sur chaque salaire avant impôt. Ensuite, votre employeur déduira ce montant de votre salaire avant le calcul de l’impôt sur le revenu et des charges sociales.

Par exemple, si vous gagnez 1 875 $ avant impôt et décidez de déduire 4 %, vous verserez 75 $ sur votre compte 401(k) chaque mois. Les 1 800 $ restants seront imposés.

Enfin, l’employeur versera automatiquement le montant qu’il a accepté de verser, en fonction de sa politique d’abondement. Il peut correspondre à un pourcentage de votre propre contribution ou fournir un montant en dollars.

Les règles d’abondement de l’employeur limitent quand et pourquoi vous pouvez effectuer une distribution de votre 401(k). Une distribution est le terme technique pour désigner le retrait d’argent d’un compte de retraite. Si vous décidez de retirer de votre compte 401(k) de manière anticipée, vous pouvez être soumis à des pénalités.

L’IRS considère qu’il s’agit d’un retrait anticipé si vous retirez de l’argent avant d’avoir atteint l’âge de 59 ½ ans. Vous devrez payer un impôt sur le revenu supplémentaire de 10 % (sur cette distribution) si vous faites cela.

Certaines exceptions s’appliquent, notamment (mais pas seulement) :

• Frais d’études supérieures admissibles
• Handicap du propriétaire
• Distributions correctives
• Retraits permissifs d’un régime à adhésion automatique
• Après le décès du participant
• Transférer votre 401(k) vers un IRA

La plupart des organisations utilisent également un calendrier d’acquisition des droits. Cela signifie que l’argent qu’ils versent en contrepartie de vos cotisations ne vous appartient qu’après une certaine période. Au lieu de cela, ils investissent cet argent séparément de vos propres cotisations.

Chaque année, elle combine un certain pourcentage de ce montant avec les cotisations de l’employé. Ainsi, si une entreprise a un calendrier d’acquisition de quatre ans, 25 % de ses cotisations de contrepartie vous reviennent après un an. Vous ne pourrez conserver la totalité des cotisations qu’après quatre ans.

Les entreprises font cela pour vous inciter à rester avec elles à long terme.

Limite de la contribution de l’employeur à un plan 401(k)

Les limites de contribution annuelle pour les comptes 401(k) changent chaque année. En 2021, l’IRS indique que cette limite est de 19 500 dollars. Cela signifie que vous n’êtes pas autorisé à cotiser plus que ce montant à partir de votre salaire.

Il y a une exception pour les participants âgés de 50 ans ou plus. Ils peuvent contribuer à hauteur de 6.500 $ supplémentaires à leur 401(k). Ainsi, si vous avez plus de 50 ans, vous pouvez cotiser un total de 26 000 $ en 2021.

Mais il y a aussi des limites à la contribution de l’employeur au plan 401(k). Les employeurs peuvent verser jusqu’à 100 % de vos propres cotisations, mais pas plus. Cela serait toutefois extrêmement rare au départ.

Ainsi, si vous avez 50 ans ou plus, que vous cotisez 26 000 $ et que votre employeur vous offre une contrepartie de 100 %, vous économiserez un maximum de 52 000 $ en un an.

N’oubliez pas que les plafonds de cotisation de l’IRS changent chaque année. Ainsi, si ces chiffres sont vrais pour 2021, ils peuvent changer en 2022.

L’abondement de l’employeur est-il pris en compte dans le calcul des plafonds 401(k) ?

Lorsque votre employeur verse une somme équivalente à vos cotisations au régime 401(k), cette somme n’est pas prise en compte dans le calcul de vos propres limites.

Ainsi, si vous versez la limite de 19 500 $ par an, votre employeur peut toujours verser une contribution équivalente. Vous ne dépasserez pas votre limite tant que vous ne versez pas plus que le montant autorisé.

Types d’abondements de l’employeur pour les plans 401(k)

Toutes les contributions de l’employeur aux plans 401(k) ne fonctionnent pas de la même manière. Chaque entreprise aura des politiques différentes concernant le montant de la contrepartie de vos cotisations.

Certaines entreprises ne proposent aucune contrepartie. Selon le type de société pour laquelle vous travaillez, cela est assez courant. Par exemple, les start-ups technologiques ne proposent généralement pas d’abondement. Mais les grandes entreprises, telles que les compagnies aériennes et les compagnies d’assurance, offrent souvent une contrepartie pour les cotisations à un plan 401(k).

Voici les deux principaux types d’abondements de l’employeur aux plans 401(k) que vous pourrez rencontrer :

1. Correspondance partielle

L’abondement partiel consiste à ce que votre employeur abonde vos cotisations au régime 401(k), mais seulement jusqu’à un certain pourcentage.

Certains employeurs complètent les cotisations jusqu’à 50 % de ce que vous épargnez. Mais il est également possible de fixer d’autres pourcentages. Par exemple, ils peuvent fixer une contrepartie de 2 %, 25 %, 75 % ou tout autre pourcentage du montant total de votre cotisation.

La plupart des entreprises fixent généralement une limite au montant de votre salaire de base que vous pouvez cotiser jusqu’à ce qu’elles cessent de verser une contribution. Cette limite est généralement fixée à 4 % ou 6 % de votre salaire annuel.

Disons que votre employeur offre une contrepartie partielle de 50 % jusqu’à 4 % de votre salaire de base. Par exemple, votre salaire pourrait être de 35 000 $ et vous versez 1 400 $, soit le montant maximal que votre employeur accepte de verser. Dans ce cas, il versera 50 % de ce montant, soit 700 $. Après un an, vous aurez épargné 2 100 $ pour votre compte de retraite.

2. Correspondance euro pour euro

Une correspondance euro pour euro est également connue sous le nom de correspondance intégrale ou correspondance à 100 %.

Elle est semblable à la contrepartie partielle, sauf que votre employeur verse la totalité de votre cotisation. En général, la cotisation est versée jusqu’à un certain montant, tout comme les cotisations partielles.

Ainsi, si vous versez 6 % de votre salaire, votre employeur versera également 6 %. À moins qu’il n’ait fixé un plafond de cotisation de 4 %. Dans ce cas, il ne versera qu’un montant égal à 4 %, même si vous cotisez davantage.

Exemple d’appariement 401(k) : Boeing

Alors, à quoi peut ressembler une contrepartie de l’employeur d’un plan 401(k) dans la vie réelle ?

Décortiquons les politiques d’investissement d’une entreprise réelle pour voir comment l’abondement d’un fonds 401(k) peut se dégrader.

Boeing abonde les cotisations 401(k) de ses employés non syndiqués. La société offre une contrepartie de 75 % sur les premiers 8 % du salaire de base versés par les employés.

En plus de cette contrepartie de 75 %, Boeing verse des cotisations en fonction de l’âge.

Lorsque vous êtes nouvellement embauché chez Boeing, vous êtes automatiquement inscrit à un taux de 4 % de votre salaire de base. Chaque année, votre taux augmente de 1 % jusqu’à ce que vous atteigniez la limite de 8 %.

Voici comment cela se passe. Disons que votre salaire est de 45 000 dollars. La première année, vous pouvez cotiser jusqu’à 1 800 dollars. Boeing versera 1 350 $. Vous pouvez donc épargner jusqu’à 3 150 dollars par an en franchise d’impôt. Vous pouvez cotiser davantage, mais Boeing ne versera pas de contrepartie.

La quatrième année, vous pouvez cotiser 3 600 dollars. Boeing s’alignera sur 2 700 $. Vous pouvez donc cotiser un maximum de 6 300 $ en franchise d’impôt jusqu’à ce que votre salaire augmente.

Si votre salaire passe à 50 000 dollars la quatrième année, vous pourrez économiser un total de 7 000 dollars par an en combinant vos cotisations et les contributions de Boeing.

Bien sûr, vous pourriez faire des contributions personnelles plus importantes chaque année. Mais Boeing ne s’alignerait pas sur les contributions des employés.

Ainsi, si votre salaire est de 45 000 dollars et que vous décidez de cotiser 10 000 dollars, Boeing ne versera pas plus de 2 700 dollars.

Vous pouvez cotiser davantage, à condition de ne pas dépasser les plafonds annuels de cotisation fixés par l’IRS.

L’abondement du fonds 401(k) vous aide à atteindre vos objectifs de retraite

L’abondement d’un fonds 401(k) présente plusieurs avantages.

Tout d’abord, le montant prélevé sur votre chèque de paie est avant impôt. Il en va de même pour le montant que votre employeur versera. Cela signifie que vous ne payez pas d’impôts sur cet argent. Bien entendu, cela est vrai que votre employeur verse ou non une contribution équivalente à la vôtre.

Vous paierez des impôts lorsque vous retirerez l’argent au moment de votre retraite. Mais pendant la retraite, vous pouvez être dans une tranche d’imposition inférieure. Cela signifie que vous ne paierez pas autant d’impôts sur votre revenu de retraite que pendant vos meilleures années de travail.

Un autre avantage est que les cotisations de votre employeur et les vôtres vous appartiennent. Même si l’employeur verse une cotisation, vous pouvez emporter cet argent avec vous lorsque vous changez d’emploi.

Bien entendu, vous ne pouvez prendre que ce qui vous appartient en fonction du calendrier d’acquisition des droits de l’entreprise.

Plus important encore, l’abondement d’un plan 401(k) peut rendre la planification de la retraite moins stressante et vous aider à atteindre vos objectifs d’épargne-retraite.

À la naissance, l’espérance de vie aux France est de 78,7 ans. Mais à 65 ans, le temps qu’il vous reste à vivre est de 19,5 ans.

Cela signifie que vous devez tenir compte de près de 20 ans d’épargne si vous voulez prendre votre retraite à 65 ans.

Et bien que la sécurité sociale fournisse un peu d’argent aux retraités, le montant mensuel moyen pour les travailleurs retraités est de 1 388,08 $. Vous devez également tenir compte des dépenses médicales et des frais de santé.

En moyenne, le montant estimé dont vous aurez besoin pour couvrir les frais médicaux pendant la retraite est de 295 000 $.

Lorsque vous avez économisé suffisamment d’argent, vous pouvez profiter de votre retraite sans avoir à trop vous soucier de votre qualité de vie. Plus vous en avez, plus vous pouvez vivre confortablement.

Vous aurez également plus de liberté pour consacrer votre temps retrouvé aux activités de votre choix.

N’oubliez pas que la retraite est une rampe, pas un interrupteur. Cela signifie qu’il est préférable de cotiser à votre plan 401(k) tout au long de votre carrière, et pas seulement à la fin. Ainsi, vous accumulerez plus d’intérêts et votre argent travaillera davantage pour vous.

Tirez le meilleur parti de l’abondement de l’employeur pour le plan 401(k)

En tant qu’employé, vous pouvez tirer le meilleur parti d’un programme de contrepartie de l’employeur 401(k) lorsque vous maximisez vos contributions.

Mais vous pouvez également améliorer votre avenir financier en trouvant votre objectif, votre but et votre confiance pour développer votre carrière.

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